Dossier
Tout savoir sur l’AVS (1er pilier)
Estimer sa rente, combler ses lacunes, rente pont, splitting, 13e rente, démarches.
Retraite suisse : préparer votre départ, pilier par pilier
Toute ou partie de votre carrière s’est faite en Suisse. Vos droits se sont donc constitués par 3 piliers qui se cumulent : l’AVS, votre caisse de pension et le 3e pilier. Sovera, votre cabinet de conseil, prépare votre départ et chiffre les décisions qui vous attendent, au service de vos projets et de votre train de vie.
- 1er rendez-vous offert
Votre retraite dépend de 3 piliers
Votre rente de vieillesse AVS se calcule sur le revenu annuel moyen déterminant et sur vos années de cotisation. Le montant de la rente est établi par la caisse de compensation. Le 2e pilier, lui, dépend du règlement de votre caisse de pension. Ce règlement encadre les modalités de rachat des lacunes, définit l’âge possible de sortie et détermine le montant disponible pour un retrait en capital.
Le 3ème pilier, facultatif, vient compléter vos revenus à la retraite.
Mais aucun de ces trois piliers n’a pour mission de vous conseiller sur le meilleur choix qui s’offre à vous. Nous si. La planification de votre retraite commence par un inventaire complet de vos 3 piliers.
3 chiffres pour des décisions éclairées
Ces 3 chiffres s’appliquent à tout le monde. Mais leur impact dépend de votre règlement de caisse, de votre revenu annuel moyen, de votre canton d’imposition et de votre situation familiale. Seul un calcul fondé sur vos propres données permet de mesurer ce que cela signifie pour vous. Dans le cadre de notre accompagnement, nous réalisons ce chiffrage, comparons les différents scénarios et vous remettons le calendrier des démarches à effectuer. Vous pouvez ainsi prendre votre décision sur la base de chiffres qui correspondent réellement à votre situation.
Le taux de conversion sert à transformer votre avoir de vieillesse en rente à la retraite. Pour la part obligatoire de votre 2e pilier, la loi fixe un taux minimum de 6,8 %. Il est inchangé depuis 2014, et le rejet de la réforme LPP 21 en septembre 2024 l’a maintenu.
Pour la part surobligatoire, en revanche, chaque caisse de pension fixe son propre taux. Il a tendance à baisser au fil des années et figure dans le règlement de votre caisse. C’est notamment ce qui explique que, pour un même capital, deux caisses puissent verser des rentes différentes.
Après un rachat LPP, la part correspondante ne peut en principe pas être retirée sous forme de capital pendant trois ans, conformément à l’article 79b, alinéa 3 LPP. Si vous envisagez une sortie en capital, un rachat effectué moins de trois ans avant le départ peut donc perdre son intérêt fiscal.
L’ordre des opérations compte : entre rachat, délai de trois ans et départ à la retraite, mieux vaut anticiper plusieurs années à l’avance.
Depuis 2026, il est possible de rattraper certaines lacunes de cotisation au pilier 3a jusqu’à dix ans en arrière, pour les années à partir de 2025. Pour en bénéficier, il faut avoir un revenu soumis à l’AVS et effectuer des versements supplémentaires, dans les limites prévues chaque année. Ce dispositif se planifie donc sur plusieurs années fiscales.
L’accompagnement
Vos choix, notre accompagnement
À l’approche du départ, plusieurs options disparaissent. Passer à un temps partiel et percevoir une retraite partielle, combler une lacune de cotisation par un rachat, rembourser un versement anticipé pour votre logement ou encore anticiper votre départ avec un taux de conversion réduit. Chacun de ces choix répond à des conditions précises de délai et peut avoir des conséquences fiscales.
Comment nous travaillons, concrètement
Votre retraite se prépare dans le temps : notre accompagnement aussi.
01
Nous savons que chaque caisse à ses règles
Chaque caisse de pension a ses propres conditions : plafond de rachat, possibilités d’échelonner le retrait, âge minimal de sortie, part de capital autorisée ou taux appliqué à la part surobligatoire. Nos experts connaissent ces règles et les mettent en perspective quant à votre situation.
Nous intégrons également l’AVS et le pilier 3a pour construire une vision d’ensemble de votre retraite. Parce qu’une carrière en Suisse mérite une approche patrimoniale globale.
02
Nous travaillons dans votre intérêt
Nous ne proposons pas de produits financiers. Nous planifions, étudions différents scénarios et vous aidons à prendre les meilleures décisions. Notre rémunération, sous forme d'honoraires, est présenté lors de la remise d'un devis sur mesure, que vous êtes libre d'accepter.
03
Nous vous suivons chaque année
Les taux évoluent et les règles des caisses de pension changent, souvent sans que vous en soyez informé. Une étude établie à un instant T peut donc ne plus être à jour par la suite. Nous vous accompagnons annuellement, jusqu’à votre départ en retraite, pour ajuster les décisions à prendre et vous informer lorsqu’une échéance importante approche.
Questions fréquentes
L’âge de référence est de 65 ans pour les hommes. Pour les femmes, il est relevé de 3 mois par année de naissance depuis 2025 : il atteint 64 ans et 6 mois pour la génération 1962, puis 65 ans à partir de la génération 1964. La rente AVS peut ensuite être perçue entre 63 et 70 ans, et dès 62 ans pour les femmes nées entre 1961 et 1969.
Nous comparons ce que chaque option vous laisse réellement après impôt, en tenant compte de votre espérance de vie et de vos besoins. La rente est versée à vie et s’ajoute chaque année à votre revenu imposable. Le capital, lui, est imposé une seule fois, séparément du reste de vos revenus, mais c’est ensuite à vous de le gérer et de le faire durer. Le taux de conversion appliqué par votre caisse est souvent déterminant dans ce choix.
Il n'y a pas un choix universel, cela dépend de la situation de chacun.
Oui, mais chaque pays reste responsable de sa propre part. La Suisse verse la rente correspondant à vos années de cotisation en Suisse, tandis que les autres pays versent, le cas échéant, leur propre rente. Les règles de coordination, notamment le règlement européen 883/2004, permettent toutefois de tenir compte des périodes cotisées dans plusieurs pays pour ouvrir un droit à la rente.
En revanche, ces années travaillées à l’étranger ne permettent pas de combler une lacune de cotisation AVS en Suisse.
Oui. À deux ans du départ, plusieurs décisions peuvent encore faire une réelle différence : échelonner un retrait sur deux années fiscales, choisir entre rente et capital, ajuster la date de liquidation ou encore ajourner une partie de la rente AVS.
En revanche, certains leviers sont plus difficiles à actionner avec le temps, notamment les rachats à étaler sur plusieurs années et ceux qui sont suivis d’une sortie en capital.
En commençant par recenser vos dépenses. Le niveau de vie que vous souhaitez maintenir se compare ensuite à vos revenus de retraite (AVS, 2e pilier, 3e pilier, rente française), une fois les impôts déduits. L’écart entre les deux permet alors de déterminer les leviers à activer : racheter, décaler le départ ou utiliser son épargne, et surtout dans quel ordre.
Un premier rendez-vous avec un expert de la planification retraite
Le premier rendez-vous est offert en agence à Genève. Nous reprenons l'ensemble de votre situation personnelle et vos objectifs de vie. Vous repartez avec des conseils concrets pour prendre des décisions éclairées.